Marco de Apetito al Riesgo (MAR)
Explorando aplicaciones prácticas del Marco de Apetito al Riesgo en instituciones financieras.
El marco de apetito al riesgo (MAR) es una componente esencial en la gestión de riesgos de cualquier institución financiera. Este proceso de gestión es la otra cara de la moneda del proceso de medición integral del riesgo (MIR), ya que mientras el MIR se enfoca en identificar, evaluar y cuantificar los riesgos a los que está expuesta una institución, el MAR establece los límites y directrices para la toma de decisiones en función de la evaluación continua de las métricas asociadas a los riesgos identificados.
Definición del Marco de Apetito al Riesgo
El proceso del MAR comienza con la definición clara de los objetivos estratégicos de la institución financiera. Estos objetivos deben estar alineados con la visión y misión de la organización, y servirán como base para establecer el nivel de riesgo que la institución está dispuesta a asumir en la búsqueda de sus metas.
Una vez definidos los objetivos estratégicos, se procede a establecer las categorías de riesgo relevantes para la institución, tales como riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo operacional, entre otros. Para cada categoría de riesgo, se definen las métricas clave que serán utilizadas para monitorear y evaluar el nivel de riesgo asumido.
Para evaluar el nivel de riesgo asumido, se establecen límites de riesgo específicos para cada métrica que haya sido definida. Estos límites deben ser realistas e ir alineados con los objetivos estratégicos de la institución, y con su apetito al riesgo en cada una de las categorías de riesgo. Es fundamental que estos límites sean revisados y actualizados periódicamente para reflejar cambios en el entorno económico, regulatorio y de mercado.
Implementación y Monitoreo
La implementación del MAR se divide en dos etapas principales:
- Proceso de Revisión: El MAR como proceso se lleva a cabo periódicamente, para revisar y ajustar los riesgos, las métricas y los límites establecidos. Este proceso debe involucrar a todas las áreas relevantes de la institución, asegurando una visión integral del riesgo. ROMA facilita este proceso mediante la generación de un informe automático que se genera a partir de la información recopilada en el sistema.
- Seguimiento Continuo: El seguimiento continuo implica el monitoreo continuo de las métricas definidas, asegurando que se mantengan dentro de los límites establecidos y que se tomen medidas correctivas cuando sea necesario. Para esto, ROMA cuenta con un Dashboard de Apetito al Riesgo que permite integrar los datos de los distintos módulos y datos externos, facilitando la visualización y el análisis de las métricas clave en tiempo real para los gestores y la alta dirección.